各省、自治區、直轄市及新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展和改革委員會(huì )、糧食和物資儲備局（糧食局）、財政廳（局），農業(yè)發(fā)展銀行各省級分行，中國儲備糧管理集團有限公司、中糧集團有限公司、中國供銷(xiāo)集團有限公司、中國中化控股有限責任公司、北大荒農墾集團有限公司，國家糧食和物資儲備局各垂直管理局：

為認真貫徹習近平總書(shū)記關(guān)于加強糧食購銷(xiāo)領(lǐng)域監管的重要指示批示精神，持續鞏固糧食購銷(xiāo)領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專(zhuān)項整治工作成果，不斷強化政策性糧油庫存管理，依據《糧食流通管理條例》、《中央儲備糧管理條例》等法規制度和關(guān)于深入推進(jìn)“雙隨機、一公開(kāi)”監管工作的要求，國家發(fā)展和改革委員會(huì )、國家糧食和物資儲備局、財政部、中國農業(yè)發(fā)展銀行研究決定，聯(lián)合組織開(kāi)展2024年全國政策性糧油庫存檢查。現將有關(guān)事項通知如下：

一、總體要求

以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，全面落實(shí)黨的二十大和二十屆二中全會(huì )精神，深入貫徹習近平總書(shū)記關(guān)于國家糧食安全的重要論述，全面落實(shí)中央經(jīng)濟工作會(huì )議、中央農村工作會(huì )議精神，提高政治站位，強化責任擔當，切實(shí)增強扛穩糧食安全重任的政治自覺(jué)、思想自覺(jué)和行動(dòng)自覺(jué)。把政策性糧油庫存檢查作為耕地保護和糧食安全責任制考核、中央政府儲備糧棉管理和中央事權糧食政策執行情況年度考核（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中儲糧考核）以及糧食流通監管“鐵拳行動(dòng)”的重要內容和有力抓手，精心謀劃部署，確保各項工作緊密銜接、有序推進(jìn)。全面落實(shí)創(chuàng )新方式強化糧食購銷(xiāo)領(lǐng)域監管意見(jiàn)要求，統籌季度巡查等日常檢查工作，綜合運用移庫清查、視頻抽查、交叉檢查、信息化監管等手段，提高庫存檢查穿透性、精準性和監管效能。要堅持邊查邊改邊治，壓緊壓實(shí)承儲企業(yè)管理主體責任，及時(shí)糾正苗頭性?xún)A向性問(wèn)題，推動(dòng)涉糧企業(yè)提升內控治理水平，不斷健全長(cháng)效治理機制。依法嚴厲打擊涉糧違規違法行為，持續保持依法治糧高壓態(tài)勢，堅決維護國家糧食流通秩序。

二、檢查范圍和內容

（一）檢查范圍。承儲中央政府儲備糧（油）、最低收購價(jià)糧、國家臨時(shí)存儲糧、地方政府儲備糧（油）等政策性糧油的企業(yè)，以及被檢查企業(yè)存儲的商品糧（油）庫存。

（二）檢查內容

1.庫存糧油數量情況。檢查庫存糧油賬實(shí)相符、賬賬相符情況，重點(diǎn)檢查庫存糧油實(shí)物的數量、品種、性質(zhì)，庫存糧油保管賬、統計賬、會(huì )計賬、銀行臺賬與實(shí)際庫存對應相符、賬務(wù)處理合規以及庫貸掛鉤情況。查清查實(shí)賬實(shí)不符、虧庫短量、擅自動(dòng)用、超損耗、盜賣(mài)、虛報損耗等問(wèn)題線(xiàn)索，并嚴肅查處。

2.庫存糧油質(zhì)量情況。重點(diǎn)對列入檢查范圍的庫存糧油進(jìn)行現場(chǎng)質(zhì)量檢查，并扦樣檢驗部分倉房（貨位）儲存的糧油符合國家質(zhì)量、儲存品質(zhì)和食品安全標準情況；全面核查全周期各環(huán)節質(zhì)量安全管理責任落實(shí)情況，包括執行糧油出入庫及定期質(zhì)量檢驗、質(zhì)量檔案管理等情況，是否存在重度不宜存、霉爛變質(zhì)等問(wèn)題。

3.儲備糧油輪換管理情況。重點(diǎn)檢查2023年度政府儲備糧油輪換情況，包括輪換計劃下達是否及時(shí)規范，輪換任務(wù)執行時(shí)間以及輪換的庫點(diǎn)、品種、數量是否與計劃一致，是否嚴格執行輪換驗收制度，是否存在以陳頂新、轉圈輪換、未經(jīng)批準擅自超架空期、虛假輪換騙取財政補貼、未驗收即劃轉政府儲備糧油等違規違法行為。

4.糧油購銷(xiāo)政策執行情況。收購環(huán)節。重點(diǎn)檢查糧油收購質(zhì)價(jià)等政策規定執行情況，是否存在多扣水雜、不執行收購質(zhì)量標準、不按規定進(jìn)行質(zhì)量和食品安全指標檢驗、驗收和實(shí)際等級不符、虛開(kāi)結算憑證、虛增糧油重量、虛構交易、未及時(shí)支付售糧款、入庫憑證造假或信息不全、檢斤設備不準確等問(wèn)題。銷(xiāo)售環(huán)節。重點(diǎn)檢查政策性糧油出庫情況，是否存在銷(xiāo)售出庫未嚴格執行檢驗制度、出庫檢斤憑證造假、出庫難、違規違法處置食品安全指標不合格糧油、違規處置定向銷(xiāo)售政策性糧油等問(wèn)題。同時(shí)，按照《糧食庫存檢查辦法》等相關(guān)要求，全面檢查安全儲存和安全生產(chǎn)相關(guān)內容。

5.糧食流通統計調查制度執行情況。全面檢查糧食流通統計調查制度執行情況，主要包括：是否按要求建立糧食經(jīng)營(yíng)（統計）臺賬，臺賬記錄是否及時(shí)、準確、真實(shí)、完整；是否指定專(zhuān)人從事糧食統計工作，按規定向糧食和物資儲備部門(mén)報送統計報表；是否存在拒報統計報表或者提供虛假統計數據情況；統計報表數據與糧食統計臺賬數據是否一致；糧食庫存統計數據與實(shí)物保管賬、會(huì )計賬是否一致；原始記錄和憑證、統計臺賬和統計報表中的各項數據是否一致等。

6.既往發(fā)現問(wèn)題整改處置情況。現場(chǎng)核查涉糧專(zhuān)項巡視巡察發(fā)現問(wèn)題整改情況、糧食購銷(xiāo)領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專(zhuān)項整治發(fā)現問(wèn)題整改情況、2023年政策性糧油庫存檢查、2023年度中儲糧考核、審計署審計以及其他專(zhuān)項檢查等發(fā)現問(wèn)題整改處置情況，重點(diǎn)檢查是否逐條開(kāi)展問(wèn)題整改處置，是否有遺漏或者故意隱瞞不報、拒絕整改處置現象；對已整改問(wèn)題相關(guān)制度措施是否及時(shí)補充完善并執行落實(shí)到位，是否舉一反三，建立長(cháng)效機制防止類(lèi)似問(wèn)題屢查屢犯；對尚未整改完成問(wèn)題是否積極整改并實(shí)施臺賬管理，是否能夠按照規定時(shí)限和措施完成整改；對違規違法行為，是否嚴肅依規依紀依法進(jìn)行行政處罰并追究相關(guān)責任人員的責任；涉嫌違紀違法的，是否及時(shí)移交紀檢監察機關(guān)或者司法機關(guān)處置。

7.租倉庫點(diǎn)內控管理情況。重點(diǎn)排查政策性糧油租倉庫點(diǎn)倉儲和質(zhì)檢設施設備是否符合相關(guān)要求，是否存在重大安全儲存和安全生產(chǎn)問(wèn)題隱患；政府儲備糧直屬企業(yè)對租倉庫點(diǎn)的日常監督管理是否到位，與租倉庫點(diǎn)職責劃分是否清晰，駐庫監管人員配備及日常工作職責是否能夠滿(mǎn)足儲存管理需要。

8.糧食購銷(xiāo)監管信息化系統建設使用情況。重點(diǎn)檢查糧食購銷(xiāo)監管信息化系統的管理建設和應用情況，是否符合糧食購銷(xiāo)領(lǐng)域監管信息化規范要求，是否應用糧食購銷(xiāo)監管信息化系統開(kāi)展業(yè)務(wù)和管理工作，數據上傳是否全面、及時(shí)、準確，視頻監控是否在線(xiàn)互聯(lián)，是否明確專(zhuān)人負責信息化系統日常管理等。

三、檢查工作總體安排

（一）庫點(diǎn)選擇。堅持問(wèn)題導向、目標導向，統籌考慮既往檢查發(fā)現問(wèn)題、糧食性質(zhì)、庫點(diǎn)布局、儲存年限、上一年度未進(jìn)行庫存檢查等因素，抽取檢查庫點(diǎn)，既要全面客觀(guān)準確反映本轄區政策性糧油庫存總體情況，又要最大限度發(fā)現問(wèn)題，消除風(fēng)險隱患。對信用評價(jià)等級較低、中儲糧年度考核評分較低、既往檢查發(fā)現存在重大問(wèn)題、發(fā)現問(wèn)題屢查屢犯等情況的庫點(diǎn)要進(jìn)行重點(diǎn)檢查。對因熏蒸等原因無(wú)法入庫檢查的，當地糧食和物資儲備部門(mén)按管理權限要求承儲企業(yè)簽訂糧食安全承諾書(shū)，待條件允許后，立即組織入庫檢查。

（二）檢查比例和要求

1.數量檢查。檢查政策性糧油數量不低于轄區內相應性質(zhì)庫存總量的30%。對檢查的庫點(diǎn)，庫內所有糧油要逐倉逐貨位進(jìn)行全覆蓋檢查，并加強關(guān)聯(lián)檢查、區域協(xié)查，深挖深層次問(wèn)題。對實(shí)物檢查發(fā)現超過(guò)允許差率范圍的，要查清查實(shí)差率原因、問(wèn)題根源以及是否存在違規違法線(xiàn)索，必要時(shí)堅決采取移庫清查方法，徹底核實(shí)庫存糧油準確數量。

2.質(zhì)量檢查。以倉內現場(chǎng)檢查為主，重點(diǎn)檢查庫存糧油外在質(zhì)量品質(zhì)是否符合國家標準規定要求，是否與質(zhì)量檔案相符。根據被檢查企業(yè)庫存糧油性質(zhì)、品種、年限等因素隨機選取扦樣貨位，對外觀(guān)質(zhì)量差、與質(zhì)量檔案明顯不符、質(zhì)量存疑的貨位重點(diǎn)扦樣檢驗。原則上1個(gè)被檢查糧食（油脂）庫點(diǎn)扦樣檢驗不少于3個(gè)貨位（油罐），每個(gè)貨位（油罐）至少扦取1個(gè)樣品送檢，可根據實(shí)際情況增加樣品數量。各省級糧食和物資儲備局（糧食局）、國家糧食和物資儲備局各垂直管理局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)垂管局）要按規定程序確定樣品檢驗機構。檢測指標主要包括：糧油質(zhì)量、儲存品質(zhì)、主要食品安全指標（食品安全指標按樣品數量的10%檢測）。要督促檢驗機構嚴格執行質(zhì)量檢驗有關(guān)規定，確保檢驗結果真實(shí)準確；認真核對檢驗結果，確保每個(gè)貨位扦樣信息與檢驗結果準確匹配，并立即按規定要求報送至牽頭檢查單位〔所在地省級糧食和物資儲備局（糧食局）和相應垂管局〕。對復核確認食品安全指標不合格的糧油，牽頭單位要按照有關(guān)法律法規和政策制度規定處置。扦樣檢驗要求按照《政府儲備糧油質(zhì)量檢查扦樣檢驗管理辦法》等規定執行。

3.軟件使用。為提高檢查效率和準確性，本次糧油庫存檢查使用政策性糧油庫存檢查軟件，分解登統、檢查數據錄入、結果匯總等均通過(guò)軟件操作完成。

（三）檢查分工。中儲糧直屬庫點(diǎn)及其租倉庫點(diǎn)、其他中央企業(yè)直屬庫點(diǎn)及其租倉庫點(diǎn)，由垂管局牽頭檢查，省級糧食和物資儲備局（糧食局）、中國農業(yè)發(fā)展銀行省級分行、中儲糧集團公司及其他中央企業(yè)分（子）公司配合實(shí)施；地方糧食企業(yè)由省級糧食和物資儲備局（糧食局）牽頭檢查，垂管局、中國農業(yè)發(fā)展銀行各省級分行、中儲糧集團公司及其他中央企業(yè)分（子）公司配合實(shí)施。

各省級糧食和物資儲備局（糧食局）、垂管局要加強溝通協(xié)調，統籌安排檢查庫點(diǎn)，做到應查盡查、查必徹底，不重復檢查。

四、檢查時(shí)點(diǎn)和進(jìn)度安排

（一）檢查時(shí)點(diǎn)。以2024年3月31日為檢查時(shí)點(diǎn)，并以檢查時(shí)點(diǎn)庫存統計數據進(jìn)行分解登統。

（二）進(jìn)度安排。包括5個(gè)階段：

1.準備階段。各省級糧食和物資儲備局（糧食局）、各垂管局會(huì )同同級有關(guān)部門(mén)和單位細化制定實(shí)施方案，明確職責分工，落實(shí)檢查人員，每個(gè)檢查組配備具有行政執法資格的檢查人員不少于2人；同時(shí)做好基礎信息錄入、動(dòng)員培訓、檢查工具配備等各項準備工作；督促企業(yè)做好準備工作；落實(shí)跨省份異地儲存糧油的委托檢查手續；全面梳理既往問(wèn)題整改、12325熱線(xiàn)、信息化監管系統等渠道接收的問(wèn)題線(xiàn)索和相關(guān)情況，認真分析研判選取檢查對象和檢查重點(diǎn)，交由檢查組開(kāi)展現場(chǎng)檢查。

4月20日前，各省級糧食和物資儲備局（糧食局）牽頭完成庫存糧油分解登統工作，其他部門(mén)單位參與配合。中央政府儲備糧（油）、最低收購價(jià)糧、國家臨時(shí)存儲糧和中儲糧系統商品糧（油）等統計庫存，由中儲糧直屬企業(yè)利用政策性糧油庫存檢查軟件分解登統，通過(guò)中儲糧專(zhuān)網(wǎng)報上級中儲糧分（子）公司審核，中儲糧集團完成備案。中儲糧集團要組織中儲糧子公司將有關(guān)庫存糧油分解登統數據報送所在地中儲糧分公司匯總。中糧集團、中國供銷(xiāo)集團、中國中化、北大荒農墾集團等其他中央企業(yè)負責承貸的中央政府儲備糧（油）由其省級管理公司通過(guò)履行監管職責的垂管局內網(wǎng)進(jìn)行分解登統，承貸的其他政策性糧油、商品糧（油）統計庫存，由其所屬區域管理公司經(jīng)上一級主管部門(mén)審核確認后，通過(guò)政策性糧油庫存檢查軟件分解登統，報送至實(shí)際承儲庫點(diǎn)所在地省級糧食和物資儲備局（糧食局）。地方政府儲備糧油和承儲政策性糧油的地方企業(yè)商品糧（油）統計庫存，由統計報賬單位利用互聯(lián)網(wǎng)政策性糧油庫存檢查軟件進(jìn)行分解登統，報所屬糧食和物資儲備部門(mén)逐級審核。跨省份異地儲存糧油統計庫存，由委托方負責分解登統。各省級糧食和物資儲備局（糧食局）會(huì )同中儲糧分公司、有關(guān)垂管局將分解登統數據，通過(guò)所在地垂管局涉密內網(wǎng)報送至國家糧食和物資儲備局進(jìn)行合并登統。

政策性糧油承儲企業(yè)要高度重視，切實(shí)承擔分解登統工作主體責任，準確理解并填報庫存數據；各級糧食和物資儲備部門(mén)要加強對分解登統數據審核，確保登統數據應報盡報、準確無(wú)誤。國家糧食和物資儲備局將加大督促、核查力度，對發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)予以通報。

2.交叉重點(diǎn)檢查階段。6月30日前，各省級糧食和物資儲備局（糧食局）要采取相互交叉、本地回避的方式，組織所轄市（地、州、盟）之間開(kāi)展省內交叉重點(diǎn)檢查。各垂管局按跨區域檢查方式對中儲糧等中央企業(yè)直屬庫點(diǎn)及其租倉庫點(diǎn)進(jìn)行交叉檢查，具體分工另行通知。

各檢查組應及時(shí)將現場(chǎng)檢查結果和工作底稿錄入政策性糧油庫存檢查軟件。檢查發(fā)現問(wèn)題要準確描述違規違法行為涉及的單位、時(shí)間、倉房貨位、糧食數量、問(wèn)題經(jīng)過(guò)、問(wèn)題成因、當前狀態(tài)，違反的法規制度條款要清晰準確，并據實(shí)提出相應整改或者處罰意見(jiàn)、整改時(shí)限和責任人。

各省級糧食和物資儲備局（糧食局）、各垂管局要對檢查組檢查結果嚴格審核把關(guān)，存在賬實(shí)、賬賬差數的要查清查實(shí)原因；對檢查數據填報錯誤的要及時(shí)糾正。對發(fā)現問(wèn)題描述不清、定性不準、整改處置意見(jiàn)不恰當的要認真復核，確保事實(shí)清楚、證據充分、整改處置意見(jiàn)準確。要及時(shí)匯總分析承檢機構反饋的質(zhì)量檢驗結果，第一時(shí)間報送國家糧食和物資儲備局（標準質(zhì)量管理辦公室）。

3.督導抽查階段。庫存檢查期間，國家糧食和物資儲備局將會(huì )同有關(guān)部門(mén)單位開(kāi)展督導檢查，督促有關(guān)單位嚴肅規范開(kāi)展現場(chǎng)檢查，跟蹤檢查發(fā)現問(wèn)題整改和行政處罰等進(jìn)展情況，對檢查發(fā)現的重大違規違法問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)督辦。適時(shí)派出多部門(mén)聯(lián)合抽查組，對部分重點(diǎn)地區、重點(diǎn)企業(yè)開(kāi)展抽查。各省級糧食和物資儲備局（糧食局）、各垂管局可聯(lián)合發(fā)展改革委、中國農業(yè)發(fā)展銀行分行對庫存檢查開(kāi)展包干督導，提供技術(shù)指導，提升檢查質(zhì)效。

4.匯總階段。8月15日前，各省級糧食和物資儲備局（糧食局）、各垂管局全面總結檢查情況，認真審核匯總檢查結果，撰寫(xiě)檢查結果報告（其中糧食流通統計調查制度執行情況應單獨報告），并報送國家糧食和物資儲備局。

5.問(wèn)題整改處置階段。檢查組檢查發(fā)現問(wèn)題要正式反饋被檢查單位，督促承儲企業(yè)立即整改。各級糧食和物資儲備部門(mén)、各垂管局要建立問(wèn)題臺賬，加強跟蹤督促，實(shí)施限期銷(xiāo)號管理；依據監管權責分工，及時(shí)移交相關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索。要嚴格對照法律法規，認真研判檢查發(fā)現問(wèn)題，對涉嫌違規違法問(wèn)題線(xiàn)索，立即按照法定程序立案調查，依法作出行政處罰，并及時(shí)將有關(guān)情況報送國家糧食和物資儲備局。要用好督導檢查、約談、通報等工作機制，適時(shí)開(kāi)展問(wèn)題整改“回頭看”，督促發(fā)現的問(wèn)題限期整改到位。國家糧食和物資儲備局將對重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行督辦。

五、有關(guān)工作要求

（一）創(chuàng )新方式方法。一是充分運用信息化建設成果。結合已建成的糧食購銷(xiāo)監管信息化平臺，對上傳省級平臺數據缺失、滯后或明顯不實(shí)的，遠程視頻監控不在線(xiàn)或在線(xiàn)率不高的，有關(guān)租倉庫點(diǎn)未接入中儲糧信息化平臺的，信息化監管平臺經(jīng)常推送問(wèn)題線(xiàn)索的承儲庫點(diǎn)，進(jìn)行全覆蓋實(shí)地核查。二是采用實(shí)時(shí)視頻方式開(kāi)展督導抽查。各省級糧食和物資儲備局（糧食局）、各垂管局要運用實(shí)時(shí)視頻等方式，隨機對檢查組庫存檢查開(kāi)展情況進(jìn)行抽查（具體要求見(jiàn)附件），加大督導力度。三是組織突擊檢查。各省級糧食和物資儲備局（糧食局）、各垂管局要抽調精干力量組成專(zhuān)門(mén)檢查組，按照“四不兩直”要求進(jìn)行突擊檢查。四是強化約談問(wèn)責。對庫存檢查走過(guò)場(chǎng)、發(fā)現問(wèn)題不深入、督促整改不力的，由上級糧食和物資儲備部門(mén)開(kāi)展約談，嚴肅追責問(wèn)責。五是探索建立跨部門(mén)檢查機制。糧食和物資儲備部門(mén)可聯(lián)合審計、市場(chǎng)監管等部門(mén)，或探索引入第三方社會(huì )檢查力量參與庫存檢查，提高檢查效果。

（二）增強檢查實(shí)效。要堅持時(shí)間服從質(zhì)量，嚴格對照檢查內容，對抽取的庫點(diǎn)進(jìn)行全面深入“體檢”，堅決防止問(wèn)題未查清即草率定性、以督導調研代替檢查等現象發(fā)生。要按照“鐵拳行動(dòng)”活動(dòng)安排，將政策性糧油業(yè)務(wù)檢查與督促指導承儲企業(yè)規范化管理相結合，既要杜絕“以管代罰”，又要防止“只罰不管”，引導企業(yè)及時(shí)改正問(wèn)題，切實(shí)提高內控管理水平。

（三）嚴格行政執法。要深入貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于嚴格規范公正文明執法的部署要求，對違反《糧食流通管理條例》、《中央儲備糧管理條例》及《糧食質(zhì)量安全監管辦法》、《糧油倉儲管理辦法》等法規規章的，堅決依法依規作出行政處罰。要嚴守行政執法法定程序，規范運用行政執法文書(shū)和案卷，落實(shí)行政裁量權基準制度，嚴格規范行政執法裁量權。各級糧食和物資儲備部門(mén)要強化上級機關(guān)對下級機關(guān)行政執法工作的監督指導，杜絕有案不立、壓案不查，杜絕以印發(fā)整改通知、通報、內部處理、黨紀政務(wù)處分等代替行政處罰。涉嫌違法犯罪的，要按程序移送紀檢監察機關(guān)或司法機關(guān)處理。要適時(shí)通報曝光重大典型涉糧違法案件，加大警示教育力度，達到查處一案、警示一片、治理一域的目的。

（四）嚴肅追責問(wèn)責。要認真落實(shí)《糧食儲備管理問(wèn)責辦法（試行）》等規定，對糧食儲備管理過(guò)程中存在不作為、慢作為、亂作為等不履職盡責行為的相關(guān)企業(yè)責任人，嚴肅追責問(wèn)責；對相關(guān)監管部門(mén)行政監管不到位，檢查走過(guò)場(chǎng)、發(fā)現問(wèn)題不深入、督促整改不力的，要按照干部管理權限，向相關(guān)任免機關(guān)提出追責問(wèn)責或者崗位調整等處理建議。

（五）嚴明工作紀律。要督促檢查人員自覺(jué)遵守中央八項規定及其實(shí)施細則精神，嚴格遵守廉潔紀律和保密規定；暢通檢查人員違規違紀問(wèn)題舉報渠道，接受相關(guān)部門(mén)、被檢查單位和群眾監督，開(kāi)展陽(yáng)光檢查。庫存檢查發(fā)現的重大問(wèn)題，要第一時(shí)間報告國家糧食和物資儲備局。

附件：2024年全國政策性糧油庫存檢查視頻督導抽查方案

國家發(fā)展和改革委員會(huì )???????國家糧食和物資儲備局 
財?????政?????部???????????中國農業(yè)發(fā)展銀行?? 
2024年3月28日??? 

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